合庫銀行因前櫃員挪用客戶資金遭金管會處以200萬元罰款

2025-10-01 23:10 　　鉅聞天下｜撰稿編輯中心

金融監督管理委員會於10月1日宣布，合作金庫銀行因一名前櫃員挪用客戶資金及代收款項，且未能有效執行內部控制制度，違反銀行法第45條之1第1項及金融控股公司及銀行業內部控制及稽核制度實施辦法相關規定，因此被處以新台幣200萬元罰鍰。

根據金管會公告，該名前櫃員採用稅費款項延遲入帳的方式挪用客戶繳納的款項。此外，銀行會計人員未能確實執行傳票覆核及庫存現金抽查作業。該櫃員在處理客戶交易時，還多次蓋用取款憑證進行現金支出交易，這些缺失明顯顯示銀行未能確實執行內部控制制度。